종합소득세 계산기

종합소득세 계산기는 프리랜서와 사업자의 예상 세액을 미리 보는 도구입니다

종합소득세는 연간 수입금액 자체가 아니라 필요경비와 공제를 차감한 과세표준을 기준으로 계산합니다. 이 계산기는 프리랜서, 개인사업자, 부업 소득자처럼 신고 전에 대략적인 납부세액이나 환급 가능성을 확인하고 싶은 경우에 사용할 수 있습니다.

수입금액, 필요경비, 소득공제, 기납부세액을 입력하면 과세표준과 예상 세액을 한 번에 볼 수 있습니다. 실제 신고에서는 장부 작성 여부, 경비 인정 범위, 세액공제, 중간예납, 가산세 등 변수가 있으므로 결과는 사전 점검용으로 활용하세요.

수입금액과 과세표준은 다릅니다

종합소득세를 처음 계산할 때 가장 많이 헷갈리는 부분은 수입금액과 과세표준입니다. 수입금액은 1년 동안 벌어들인 총액이고, 과세표준은 수입에서 필요경비와 공제를 뺀 뒤 세율을 적용하는 기준 금액입니다.

따라서 같은 수입금액이라도 경비와 공제액에 따라 세액이 크게 달라질 수 있습니다. 이 계산기는 입력값을 바꿔가며 경비율, 공제 규모, 기납부세액이 결과에 어떤 영향을 주는지 비교하는 데 적합합니다.

프리랜서가 입력할 때 확인할 항목

프리랜서는 보통 지급받을 때 원천징수가 이루어지는 경우가 많습니다. 이때 원천징수된 금액은 최종 세액에서 차감되는 기납부세액으로 볼 수 있습니다. 다만 소득 종류, 지급처, 신고 방식에 따라 처리 방식이 다를 수 있으므로 원천징수영수증과 지급명세서를 함께 확인하세요.

사업자는 장부 작성 여부와 경비 증빙이 중요합니다. 단순히 통장에서 빠져나간 돈이 모두 경비가 되는 것은 아니며, 업무 관련성, 증빙 자료, 업종 기준에 따라 인정 여부가 달라질 수 있습니다.

결과를 해석하는 방법

• 예상 세액이 기납부세액보다 크면 추가 납부 가능성이 있습니다.
• 기납부세액이 더 크면 환급 가능성을 검토할 수 있습니다.
• 필요경비를 과도하게 입력하면 실제 신고 결과와 차이가 커질 수 있습니다.
• 세액공제, 감면, 가산세는 이 간이 계산에 모두 반영되지 않을 수 있습니다.

자주 묻는 질문

프리랜서 3.3% 원천징수액은 어디에 넣나요?
이미 납부된 세금으로 볼 수 있으므로 기납부세액 항목에 입력해 예상 추가 납부 또는 환급 방향을 확인할 수 있습니다.

필요경비는 얼마로 넣어야 하나요?
업무와 관련된 비용 중 증빙 가능하고 신고에 반영할 금액을 입력하세요. 업종별 경비율이나 장부 작성 여부에 따라 실제 인정 금액은 달라질 수 있습니다.

계산 결과가 실제 신고세액과 다른 이유는 무엇인가요?
세액공제, 감면, 가산세, 중간예납, 소득 종류별 계산 방식 등 세부 항목이 실제 신고에 반영되기 때문입니다.